巴西加密新规：央行要求 VASP 进行严格的独立审计

根据周五发布的第 739 号规范性指令，VASP 现在将需要由经批准的第三方机构进行审计，以获得在巴西开展业务的授权。该要求进一步增加了已经十分严格的监管，使在巴西获取牌照的流程更为困难。

• 要点：
• • 巴西央行发布第 739 号指令，迫使 VASP 通过独立审计来确保获得牌照。
• • 审计必须确保每家 VASP 已做好应对并防止与加密相关的犯罪的准备。
• • 在 $5B Hidden Flow 桲之后，巴西的新规将进一步收紧监管，以避免加密洗钱。

巴西央行拟新增 VASP 审计要求

巴西央行已推出另一项要求，以批准该国虚拟资产服务提供商（VASPs）的运营。

根据周五发布的第 739 号规范性指令，该行现要求 VASP 提交来自已向巴西证券与交易委员会（CVM）注册的实体出具的独立审计，以发放运营牌照。

这些审计被称为“合理保证报告”，必须包含对 VASP 在不同方面的法律合规性的评估数据，包括机构政策、组织架构以及员工培训；就公司产品和服务被用于实施洗钱和恐怖融资犯罪的内部风险评估；以及旨在了解你的客户的程序。

此外，该报告还应评估被审计的 VASP 在对涉嫌洗钱、恐怖融资以及大规模杀伤性武器融资的操作与情形进行监测、筛选、分析与报告方面的准备情况；对涉嫌发生或尝试发生的诈骗和骗局的证据进行监测与分析；以及行政层面的资产冻结。

该行表示，这些措施旨在 “在授权流程中提高决策的安全性，同时强化该国与打击这些犯罪的国际做法和标准的衔接。” 同时也强调，“由独立审计进行核验有助于提高行业内企业所采用控制措施的透明度和可靠性。”

在 Operation Hidden Flow 之后采取了这些举措。该项高风险行动针对 6 家金融科技公司，发现其以不规则方式转移超过 50 亿美元，所用数字资产被用于洗钱。

这些行动背后被怀疑是 Primeiro Comando da Capital，这是一家毒品贩运组织，近期已被特朗普政府指定为特别指定全球恐怖分子（SDGT）。